Fluxo de Caixa Descontado, ou FDC, como é mais utilizado no meio contábil, é uma forma de calcular o valor de uma empresa através de seu fluxo de caixa. O total de entrada menos o valor total de saída representa o saldo operacional da empresa. Ou seja, é uma comparação entre o que entra e o que sai para verificar se não há um desequilíbrio prejudicial ao negócio nestes dois fatores.
Depois preenche-se com as entradas, que representam tudo o que entrou em dinheiro através das vendas, o que foi pago em cheque, cartão etc. Imagine que um produto seu está vendendo muito bem, mas pode vender ainda mais. O fluxo de caixa permite que você identifique esta ocorrência e perceba uma oportunidade de investimento. Pode ser a troca de um equipamento, contratações ou investimento em marketing.
Como você viu, os diferentes tipos de fluxo de caixa são importantes para manter a saúde financeira do negócio e equilibrar as despesas. Para que a gestão financeira da empresa seja eficiente e não tenha erros, é importante acompanhar as entradas e saídas de dinheiro todos os dias. As informações devem ser atualizadas diariamente, caso contrário, você corre o risco de esquecer de registrar alguns dados e deixar seu fluxo de caixa incorreto. Nesse caso, o controle é feito a cada 30 dias, apresentando as entradas e saídas do período.
Entender como esse fluxo funciona faz com que a gestão financeira da empresa tenha maior qualidade. Um sistema de fluxo de caixa garante mais segurança e um controle financeiro eficiente, por ter as opções necessárias para fazer a gestão do dinheiro da empresa de maneira simples e rápida. As informações ficam centralizadas em um único local e podem ser acessadas a qualquer hora, de qualquer lugar, caso a empresa opte por um software na nuvem. É uma estimativa da futura situação financeira da entidade em um determinado tempo. Na prática, o gestor estuda as entradas e saídas de capital no momento de análise e constrói uma visão futura do negócio.
Tipos E As Diferenças
É indispensável que todo dono de negócio acompanhe as finanças da empresa por meio do fluxo de caixa. Ao elaborar esse relatório, o empresário consegue ter uma visão ampla do presente e do futuro do negócio. Isso porque trata-se de uma ferramenta para avaliar a disponibilidade de caixa e a liquidez da empresa.
Seja para as receitas, seja para os custos, é fundamental pensar muito bem nas categorias. O crescimento de qualquer empresa, seja ela de serviços ou de venda de produtos, se mede, na grande maioria das vezes, pela questão financeira. Afinal, vender mais, nem sempre é o mesmo que aumento de lucratividade. Neste sentido, a ferramenta mais usada para medir o crescimento de uma empresa e principalmente, projetar os próximos períodos, é o fluxo de caixa.
Nesse sentido, a diferença é que esse fluxo também inclui investimentos, necessidade de capital de giro e até mesmo tributos. Ficou muito claro nesse artigo que uma análise de fluxo de caixa de uma empresa requer conhecimento sobre finanças e controle rígido sobre os números, tanto de entrada quanto de saída. De modo que, se o capital de giro parecer suficiente, o desenvolvimento de um orçamento de fluxo de caixa pode não ser crítico.
Demonstrativo De Fluxo De Caixa Dfc
Na planilha que te convidei para conhecer, você já economiza um bom tempo visto que ela te ajuda a diferenciar e categorizar cada um dos valores. Se eu apurei que tenho um pagamento a receber daqui a 10 dias, vou projetá-lo como receita daqui a 10 dias – apenas um exemplo. No meu exemplo anterior, eu tinha 10 fornecedores e precisaria apurar todos os valores que preciso pagar a cada um deles e quando preciso pagá-los. Como havia comentado anteriormente, ter o controle do Fluxo de Caixa nos permite ter mais clareza sobre o caminho que o dinheiro segue dentro da operação. Não é à toa que o fluxo de caixa é um processo que não pode ser negligenciado.
Realize o primeiro passo com dedicação, porque ele facilitará o controle das contas do estabelecimento. Da mesma forma, as próximas etapas do fluxo de caixa dependerão diretamente da organização das informações. O fluxo de caixa organizado permite que quem está à frente do estabelecimento possa visualizar a condição financeira a curto, planilha de controle financeiro médio e longo prazo, favorecendo eventuais ajustes. Avaliando quanto a empresa tem de capital de giro em cada período, fica bem mais seguro traçar planos e metas para o curto, o médio e o longo prazo. Além de controlar entradas e saídas, quem cuida do financeiro de uma empresa tem que estar sempre atento ao extrato bancário.